员工借支工资后,会计分录怎么做
员工借支工资做账：借：其他应收款（预支工资），贷：现金或银行。其他应收款（预支工资）：工资表可以列上扣掉预支数。
员工向公司借支时，其会计分录如下：借：其他应收款，贷：库存现金。当月计提工资薪金时，其会计分录如下：借：相应成本费用科目，贷：应付职工薪酬。
员工借款会计分录：借：其他应收款——XX个人贷：库存现金/银行存款报销及还款时。
一般借调人员由原单位负责工资，A公司的员工，那么就是A发工资，B公司给A公司的就是A公司的收入。计提工资时，会计分录为：借：管理费用—员工工资，贷：应付职工薪酬—员工工资。
支付员工工资，借方通过应付职工薪酬核算，贷方通过货币资金相关科目核算，分录为：借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款（若为现金支付则贷方为库存现金）。
报销差旅费3850元原借款4000元余额退回库存现金的会计分录?_百度...
1、借：管理费用-差旅费，应交税费-应交增值税（进项税），小规模没有进项税，贷：其他应收款-某人，有剩余现金归还，借：库存现金 贷：其他应收款 -某人，补款时，借：其他应收款 -某人，贷：库存现金等。
2、差旅费报销的会计分录：借：管理费用贷：其他应收款借或贷：库存现金。出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款——职工贷：库存现金。
3、借：管理费用（实际的差旅费），库存现金 （退回的钱），贷：其他应收款 （当初借出去的钱）。出差借钱时候分录：借：其他应收款，贷：库存现金。
出差借款5000元的会计分录怎么做?
1、差旅费报销流程需借差旅费报销流程图填写外埠出差审批报告单部门主管领导批准填写暂解款三联单(财务处结算中心一领取)开具内部支票到财务处结算中心一填写借款单、办理借款。
2、“采购员王某预借差旅费5000元，出差归来报销费用4800元，余款退回”。
3、借：其他应收款-差旅费5000 贷：库存现金5000 其他应收款主要包括：应收的各种赔款、罚款。
4、报销差旅费： 借：管理费用 1500 库存现金 500 贷：其他应收款--甲某 2000 提示：当初预借差旅费时，会计分录如下 借：其他应收款--甲某 2000 贷：库存现金 2000。
5、首先之前去财务曾经借款时做会计分录。应该是。
